Você sabe o que é amortização? Se você realizou algum investimento ou empréstimo nos últimos tempos, já deve ter ouvido falar sobre essa expressão, não é verdade? Mesmo sendo conhecida no universo financeiro, ela ainda gera muitas dúvidas nos consumidores.
Isso porque o termo engloba uma série de sistemas e cada um deles possui características específicas. Sendo assim, não é de espantar que muita gente ainda fique confusa quanto ao tema.
Mas não se preocupe. Pensando em te ajudar a ficar em dia com as dívidas, preparamos um conteúdo para te explicar como funciona a amortização, os principais tipos e como você pode escolher a melhor opção para o seu negócio.
Boa leitura!
A amortização é o processo de redução gradual do valor de uma dívida a partir de pagamentos variáveis ou fixos, que são feitos, geralmente, de mês a mês.
Para exemplificar, imagine que você realizou um financiamento de imóvel. O valor dessa dívida é dividido em parcelas para pagamento e, em cada uma delas, já estão inclusos os juros e as taxas.
No entanto, também existe a possibilidade de realizar a amortização a partir de pagamentos maiores ou antecipação de valores. Dessa forma, é possível diminuir os juros ou a quantidade de parcelas restantes para a quitação da dívida.
Antes de seguirmos falando sobre o funcionamento da amortização, é importante estabelecer a diferença entre amortização financeira e amortização contábil.
Como você viu até aqui, a amortização financeira refere-se à redução do valor total de um determinado débito.
A amortização contábil, por outro lado, diz respeito ao registro da perda de valor de bens intangíveis em documentos oficiais na DRE (Demonstração de Resultados de Exercício) da empresa.
Os bens intangíveis são todos aqueles que não possuem existência física, como, por exemplo, as marcas, os pontos comerciais e até mesmo licenças de softwares.
Ainda que não existam materialmente, a perda de valor desses bens é estipulada com base em diferentes indicadores financeiros. Assim, o processo de compra e venda de bens intangíveis é guiado a partir de tais valores.
Basicamente, a amortização dependerá do tipo de débito que foi adquirido e de qual sistema será utilizado para o cálculo.
Com as dívidas de financiamento, por exemplo, as estratégias mais comuns são o adiantamento de parcelas e redução de valores.
No primeiro caso, o contratante paga um determinado valor para conseguir reduzir o número de parcelas totais que deverá pagar.
Logo, se um financiamento levar 86 parcelas para ser quitado, o pagamento da amortização pode ser feito para diminuir esse tempo e ser concluído antes do prazo.
No segundo caso, o objetivo é diminuir o valor pago a cada parcela. Desse modo, se o financiamento foi feito com parcelas de R$ 700 mensais, é possível recorrer à amortização para diminuir o valor e as parcelas restantes.
Assim, podemos afirmar que, em ambos os cenários, a amortização serve para facilitar o pagamento dos seus débitos e diminuir o valor total da dívida.
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Optar pela amortização pode ser uma estratégia vantajosa em diversos cenários financeiros. O momento ideal para amortizar ocorre quando o pagamento antecipado permite reduzir significativamente o valor total da dívida ou o número de parcelas.
Essa decisão é especialmente relevante em empréstimos de longo prazo, como financiamentos imobiliários, onde os juros representam uma parte expressiva do saldo devedor.
Além disso, a amortização é recomendada quando a empresa ou indivíduo tem recursos disponíveis para antecipar pagamentos sem comprometer o fluxo de caixa.
Reduzir parcelas ou prazos pode ser uma maneira eficiente de diminuir a exposição aos juros. Outro fator relevante é a análise do tipo de sistema utilizado, como o SAC ou a Tabela Price, pois cada um possui características específicas que influenciam o benefício da amortização.
Por fim, momentos de alta nos rendimentos ou recebimento de bônus são boas oportunidades para amortizar. Essas ações evitam o acúmulo de juros no longo prazo, aumentando a saúde financeira e o controle sobre as dívidas.
Para calcular a amortização, os passos são simples. Primeiro, é preciso levar em consideração o tempo de vida útil do bem e o valor do investimento.
Então, imagine o seguinte caso: o investimento em um novo software custou R$ 15 mil para a sua empresa, e possui um tempo de amortização de 6 meses.
Logo, a amortização calculada consistirá no valor do investimento, que é de R$ 15 mil, dividido pelo tempo, que é de 6 meses. Isso significa que a empresa deverá guardar cerca de R$ 2,5 mil por mês para quitar o saldo devedor.
Se você leu até aqui, já deve ter entendido que a amortização pode ser um auxílio para lidar com dívidas financeiras. Agora, é hora de conhecer os principais sistemas de amortização e características de cada um. Veja só.
Neste modelo, a amortização é feita a partir de parcelas decrescentes. Ele é um modelo bastante utilizado em empréstimos de longo prazo, como o financiamento de imóveis.
Permite que você comece a pagar o financiamento com menos juros, que vão aumentando até o final do contrato. Nele, as primeiras prestações são formadas apenas por juros e taxas.
Os juros do empréstimo são pagos de maneira periódica. No entanto, a quitação ocorre por meio de uma única parcela, que deve ser paga no final do contrato.
É uma junção do sistema SAC e Price. Assim, os cálculos são feitos a partir da média da soma das parcelas do SAC e da Tabela Price.
O FGTS pode ser utilizado para reduzir parcelas ou o saldo de financiamentos imobiliários, proporcionando alívio financeiro. Essa estratégia diminui o valor principal da dívida, reduzindo os juros e facilitando o pagamento sem comprometer o orçamento mensal.
Aqui, o pagamento é feito em uma única parcela ao final do contrato, e o cálculo é feito com base na amortização da dívida somada aos juros.
Neste sistema, a dívida é liquidada a partir do pagamento antecipado de juros em prestações iguais.
Assim como no sistema de pagamento único, no bullet, o pagamento é feito por uma única parcela no final do contrato, mas os juros são pagos periodicamente ao longo do contrato.
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A escolha do tipo de amortização depende do perfil financeiro e dos objetivos de quem contrata. O SAC é ideal para quem quer reduzir o saldo devedor rapidamente, enquanto a Tabela PRICE pode ser mais atrativa para quem prefere parcelas iniciais menores.
O sistema misto combina características de ambos, oferecendo equilíbrio entre prestações e juros. Avaliar a situação financeira atual, o nível de conhecimento sobre os sistemas e as condições da dívida é essencial para escolher a opção mais vantajosa.
A amortização é uma estratégia essencial para quem deseja otimizar o pagamento de dívidas e reduzir encargos financeiros. Escolher o tipo ideal depende da situação financeira e dos objetivos individuais ou empresariais, seja para diminuir o número de parcelas, os valores mensais ou os juros acumulados.
Com um planejamento adequado, a amortização contribui para maior controle financeiro e estabilidade no longo prazo.
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